Izba Zarządzających Funduszami i Aktywami uważa, że proponowana przez rząd ulga podatkowa dla oszczędzających w Indywidualnych Kontach Zabezpieczenia Emerytalnego będzie iluzją. 

 

Rządowy projekt zmian w systemie emerytalnym przewiduje, że wpłaty do IKZE będzie można odliczyć od podstawy opodatkowania: w latach 2012-2014 - 2 proc. od podstawy wymiaru składki na ubezpieczenie emerytalne, w latach 2015-2016 - 3 proc., a od 2017 r. - 4 proc.

 

Zdaniem prezesa Pioneer Pekao TFI, Krzysztofa Lewandowskiego proponowana ulga podatkowa na oszczędzanie w IKZE wydaje się atrakcyjna, jednak w rzeczywistości nie będzie bardziej efektywna niż ulga, z której obecnie można korzystać oszczędzając w IKE. IKZE daje iluzoryczne korzyści bowiem - podatek będzie się płacić w przyszłości. Nie wiadomo też w jakiej wysokości (18%, 32%, czy też zupełnie inny, gdyż nie wiadomo, jaka będzie skala podatkowa za 20-30 lat). Jeżeli będzie on wyższy niż obecnie, oszczędzanie w IKZE będzie mniej opłacalne niż w IKE. 

 

Rząd proponuje wprowadzenie ulgi podatkowej dopiero od 2012 r., tymczasem zmiany dotyczące OFE miałyby wejść w życie w tym roku. Zamiast tworzyć IKZE, dużo lepszym rozwiązaniem byłaby modyfikacja IKE i uzupełnienie ich o elementy proponowane dla IKZE. Istniałby wówczas jeden produkt - IKE - w ramach którego możliwe byłyby coroczne odliczenia wpłat od podstawy opodatkowania, zwolnienie przy wypłacie z podatku "Belki" oraz z podatku dochodowego.