Na dodatkową emeryturę można zbierać na wiele sposobów. Jednak indywidualne oszczędzanie nie mobilizuje do systematycznego i długoterminowego odkładania dlatego powstają programy, które różnymi zachętami mają zmobilizować do zadbania o swoją przyszłość. W Polsce są dwa, a wkrótce ma pojawić się trzeci taki program.

 

Pierwszy program to tzw. pracownicze programy emerytalne (PPE). Pracodawca może przystąpić do programu i część pensji swoich pracowników przekazywać na inwestycje w akcje czy obligacje. 

 

Zupełnie dobrowolnie można odkładać na tzw. indywidualnych kontach emerytalnych (IKE), które od siedmiu lat prowadzą fundusze inwestycyjne, firmy ubezpieczeniowe, banki i biura maklerskie. W ciągu roku nie można wpłacić na IKE więcej niż trzykrotność średniego wynagrodzenia.

 

Rząd tworzy nowy system dobrowolnego oszczędzania w trzecim filarze - indywidualne konta zabezpieczenia emerytalnego - IKZE. W IKZE przewagą ma być nowa ulga podatkowa. Początkowo ulga ma wynieść 2, potem 4 proc. podstawy opodatkowania pensji. Przykładowo osoba zarabiająca 3,5 tys. zł brutto będzie mogła odłożyć ok. 60 zł miesięcznie. Rozliczając PIT, odliczy te dodatkowe składki - do 720 zł - od podstawy opodatkowania i dzięki temu zapłaci podatek niższy o blisko 130 zł.

 

Ile udałoby się uzyskać dzięki uldze? Zakładając, że odkładać będziemy przez 30 lat - zaczynamy od 60 zł składki miesięcznie. Co roku nasza pensja, a więc i składka, będzie rosnąć o 2 proc. (takie średnie tempo wzrostu wynagrodzeń prognozuje dla Polski Komisja Europejska). Według danych kancelarii premiera fundusze inwestycyjne biorą około 4,1 proc. opłaty za zarządzanie i 3,85 proc. od każdej składki (to opłata dla dystrybutorów). Przy pięcioprocentowym zysku z inwestycji co roku w funduszu inwestycyjnym uzbieramy ok. 33 tys. zł. Przyjmując średni 17-letni okres życia na emeryturze, inwestycja dałaby miesięcznie 162 zł dodatku do państwowego świadczenia. 

 

IKZE z nową ulgą podatkową to iluzja prezentu. Projekt zakłada, że w momencie przechodzenia na emeryturę od pieniędzy wypłacanych z IKZE będzie trzeba jeszcze zapłacić podatek dochodowy (co zaoszczędzimy dzisiaj na uldze i zainwestujemy z myślą o emeryturze, będziemy musieli oddać fiskusowi za kilkadziesiąt lat w formie podatku).